正宁县人民政府

2023年度

正宁县榆林子镇卫生院部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

正宁县榆林子镇卫生院成立于1956年5月，隶属于正宁县卫生健康局，主要职能是负责乡镇人民群众的医疗保健工作。

二、机构设置

根据正编办发（2012）99号文件规定我单位为事业机构1个，独立核算1个，与上年无增减变化。根据县委办发（2012）63号核定我单位事业编制27人。2022年末财政供养41人，其中正式职工35人，临聘人员4人，退休2人。

第二部分2023年度部门决算表

(详见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1426.12万元。与上年度相比,收、支总计各增加269.76万元,增长23.33%,主要原因是：1、本年度将村医历年药品欠款清算并收回；2、财政将项目资金按季度分配拨付；3.人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资。

(本年度的收入共计1426.12万元，主要包括财政拨款收入743.17万元，事业收入539.68万元，其他收入24.82万元，年初结余结转118.45万元。本年度支出合计1215.92万元，主要包括财政拨款支出743.17万元，事业支出472.75万元。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1307.67万元,其中：财政拨款收入743.18万元,占56.83%；事业收入539.68万元,占41.27%；其他收入24.82万元,占1.90%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1215.92万元,其中：基本支出520.46万元,占42.80%；项目支出695.45万元,占57.20%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为743.18万元。与上年相比,各增加185.89万元,增长33.36%。主要原因是：1.财政本年将项目资金按季度分配支付；2.人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出743.18万元,较上年决算数增加185.89万元,增长33.36%。1.财政本年将项目资金按季度分配支付；2.人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出743.18万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出70.54万元,占9.49%；卫生健康支出642.41万元,占86.44%；住房保障支出30.22万元,占4.07%；

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为482.52万元,支出决算为743.18万元,完成年初预算的154.02%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为61.25万元,支出决算为70.54万元,完成年初预算的115.18%,决算数大于预算数的主要原因是：人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资。

2．卫生健康支出年初预算数为391.50万元,支出决算为642.41万元,完成年初预算的164.09%,决算数大于预算数的。主要原因：1.财政本年将项目资金按季度分配支付；2.人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资

3．住房保障支出年初预算数为29.78万元,支出决算为30.22万元,完成年初预算的101.48%,决算数大于预算数的主要原因是本年将业绩奖分配进公积金基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出520.46万元。其中：

人员经费520.46万元,较上年决算数增加106.4万元,增长25.7%,主要原因：人员工资普调，并将2023年业绩奖按月分配进工资。

人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、公积金、退休费、村医养老保险。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于乡镇卫生院,财政未保障我单位“三公”经费，救护车为特殊专用车辆，未产生相关费用。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位救护车为特殊专用车辆，未产生相关费用；财政拨款退休人员为2人（县聘退休）。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是用于院前急救，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目2个,共涉及资金226.57万元,占一般公共预算项目支出总额的30%。对2023年度基本公共卫生服务补助资金、基本药物制度补助资金等2个项目开展绩效自评,共涉及资金226.57万元。从评价情况来看,项目实施良好，使人民群众得到实惠，使服务人口满意度也得到提升。

二、绩效自评结果

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门整体绩效自评得分为98分。基本支出全年预算数520.46万元,执行数为520.46万元,完成预算的100%；项目支出全年预算数695.45万元,执行数为695.45万元,完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：良好。

3.发现的主要问题及原因：一是预算大于决算数，主要原因是每年一次普调及职称晋升进工资。二是项目资金支付进度缓慢。

4.下一步改进措施：一是根据人员职称提高年初预算；二是财政部门按月或季度分配项目资金。

（二）部门预算项目支出绩效自评情况

1.“基本公共卫生服务补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为180.01万元,执行数为126.59万元,完成预算的70.32%。

2.“基本药物制度补助项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为46.56万元,执行数为31.91万元,完成预算的68.53%。

3.项目绩效目标完成情况：

（1）基本公共卫生服务项目：2023年度年基本公共卫生服务补助资金用于开展基本公共卫生服务、重点地方病防治、职业病防治、麻风病检测与防控项目、基本避孕服务项目、老年健康与医养结合服务、人口检测项目及疫情防控等工作。我院的资金使用符合政府卫生投入政策规定的支出要求，项目补助资金及时到位，现资金支付155.59万元，剩余项目资金24.42万元。

（2）基本药物制度补助资金项目：2023年度基本基本药物制度补助资金，用于支付村卫生室基本药物补助及医院的正常业务运转，我院的资金使用符合政府卫生投入政策规定的支出要求，项目补助资金39.82万元及时到位，现下拨资金46.56万元，已支付31.91万元，结余14.65万元。

4.发现的主要问题及原因：我县财政资金困难，资金未能及时兑付。

5.下一步改进措施：严格按照项目资金文件要求，加强资金管理，确保资金合理、高效的使用在项目工作方面，及时与上级财政管理部门沟通衔接，确保项目资金及时拨付到位，建立项目资金管理制度；对财政安排的项目资金积极组织做好绩效目标设立、绩效运行监控和绩效自评等全过程预算绩效管理，及时纠正资金使用中的偏差，确保资金使用安全高效，严格按照相关规定专款专用、有效监管，及时公示公开，接受群众监督，确保各项措施的规范运行。

包括资金管理存在问题分析，总体目标和绩效指标未完成或超过指标值较多的原因分析，下一步改进措施。政策执行或项目实施中存在的问题、原因分析和改进措施。

三、部门绩效评价结果

（一）部门整体支出绩效评价情况：良好。2023年度我单位加强支出管理，提高资金使用效益，并开展财务绩效评价，有利于财务管理，也有利于激发职工积极性。

（二）部门项目支出绩效评价情况：良好。2023年度榆林子镇基本公共卫生服务及疫情防控经费得到保障，做好基本公共卫生服务工作，落实防控措施，保障人民群众的安全，使服务人口满意度也得到提升。2023年度基本药物制度补助项目的实施，使基层医疗卫生机构和村卫生室更好的实施国家基本药物制度，落实药品零差率政策，推进医疗卫生综合改革顺利进行，使人民群众得到实惠。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

四、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转

和结余、经营结余。

五、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开表.pdf

部门整体支出绩效自评.pdf

上级转移支付支出绩效自评.pdf