正宁县人民政府

                                   正宁县三嘉乡卫生院 2023 年度 部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公 ”经费支出决算表

第三部分 2023 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、 国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明 第五部分名词解释

第一部分部门概况

2023 年，我单位决算工作认真贯彻落实省市县财政决算工作 会议精神，在财政局的精心指导下，认真核对决算编报相关数据， 根 据账务记载如实编报部门决算，顺利完成了本单位 2023 年 度决 算编制工作，现对决算公开情况说明如下:

一、部门职责

正宁县三嘉乡卫生院是 1953 年 1 月年成立的股级事业单位， 隶属于正宁县卫生健康局，主要承担组织全乡基本医疗及国家 14 项基本公共卫生服务、重大公共卫生服务等工作。

二、机构设置

根据正机编发（2012）138 号文件规定我单位为股级事业机 构 1 个，独立核算 1 个，与上年无增减变化。

第二部分 2023 年度部门决算表 详见附表：

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没 有相关数据,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没 有相关数据,故本表无数据。）

九、一般公共预算财政拨款“三公 ”经费支出决算表（本 部门没有相关数据,故本表无数据。）

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表（本部门没 有相关数据,故本表无 数据。）

第三部分 2023 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位 2023 年度决算收入 246.79 万元，决算支出 238.17  万元，年末结转结余 8.62 万元。其中本年度收入 246.51 万元， 年初结转结余 0.28 万元。与 2022 年决算收、支 176.17 万元相 比，增加 70.62 万元，增加 40.01%。主要原因是：2022 年度决 算收支 176.17 万元，差异较大。一是一般公共预算财政拨款收 入差异，2023 年一般公共预算财政拨款 167.72 万元，较上年一

般公共预算财政拨款收入 108.10 万元增加 59.62 万元，主要是  项目资金增加；二是事业收入差异 2023 年事业收入 66.61 万元， 较 2022 年事业收入 44.79 万元增加 21.82 万元。

二、收入决算情况说明

2023 年度收入合计 246.52 万元,其中：财政拨款收入

167.72 万元, 占 68.03%；事业收入 66.61 万元, 占年度收入

27.02%；经其他收入 12.19 万元, 占年度收入 4.95%；年初结转 结余 0.27 万元， 占年度收入 0.10%。

三、支出决算情况说明

2023 年度支出总计 238.17 万元。其中按资金来源：财政拨 款支出 167.72 万元， 占本年度支出的 70.42%，其他资金支出

70.45 万元，占年度支出的 29.58%。按支出性质：基本支出 98.95 万元，占本年支出的 41.55%；项目支出 139.22 万元，占总支出 的 58.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收、支总计均为 167.72 万元。与上年 相比,各增加 59.62 万元,增长 55.15%。主要原因是新增人员 2 名，人员经费增加，项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 167.72 万元,较上年 决算数增加 59.62 万元,增长 55.15%。主要原因是新增人员 2  名，人员经费增加，项目支出增加。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 167.72 万元，主要 用于以下方面：社会保障和就业支出 14.16 万元, 占年度支出的 8.44%；卫生健康支出 147.06 万元, 占年度支出的 87.68%；住 房保障支出 6.49 万元, 占年度支出的 3.87%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 92.18 万 元,支出决算为 167.72 万元,完成年初预算的 181.94%。其中：

1、社会保障和就业支出年初预算数为 11.06 万元,支出决 算为 14.16 万元,完成年初预算的 128.03%,决算数大于预算数 的主要原因是新增人员两名，人员经费增加，项目支出增加。

2、卫生健康支出年初预算数为 75.14 万元,支出决算为

147.06 万元,完成年初预算的 195.72%,决算数大于预算数的主 要原因是 2021 年科学发展观奖励性工资发放。

3、住房保障支出年初预算数为 5.98 万元,支出决算为 6.49 万元,完成年初预算的 108.54%,决算数大于预算数的主要原因 是新增人员 2 名，项目支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出 98.95 万元。其 中：

人员经费 94.28 万元,较上年决算数增加 33.52 万元,增长 55.18%,主要原因是新增人员 2 名，人员经费增加，支出增加。 人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保 障缴费、公积金缴费。

公用经费 4.67 万元,较上年决算数增加 0.71 万元,增长 17.78%,主要原因是职工取暖费记入公用经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门 2023 年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基 金安排的支出。

2023 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0.00  万元,本年收入0.00 万元,本年支出0.00 万元,年末结转和结余 0.00 万元，本年度无政府性基金预算收入，故无该项支出。

八、 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门 2023 年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。 2023 年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0.00 万元。

九、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

我单位属于差额拨款单位,财政未保障我单位“三公 ”经 费。

(一)“三公 ”经费财政拨款支出总体情况说明

2023 年度“三公 ”经费支出全年预算数为 0.00 万元,支出 决算为 0.00 万元，较上年决算数无增减。

“三公 ”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为 0.00 万元,支出决算为 0.00 万元,较上年决算数无增减。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为 0.00 万元,支 出决算为 0.00 万元,较上年决算数无增减。

其中：公务用车购置费全年预算数为 0.00 万元,支出决算 为 0.00 万元较上年决算数无增减。

公务用车运行维护费全年预算数为 0.00 万元,支出决算为 0.00 万元较上年决算数减少无增减。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年决算数无增减。

外事接待费支出 0.00 万元。

其他国内公务接待支出 0.00 万元。

“三公 ”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023 年度本部门因公出国(境)共计 0 个团组,0 人；公务用 车购置辆,公务用车保有量为辆；国内公务接待批次 0 人,其中： 外事接待批次,0 人； 国(境)外公务接待批次,0 人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位 2023 年度无机关运行相关经费

2023 年度本部门机关运行经费支出 0.00 万元。机关运行 经费较上年决算数无增减。

本年度会议费支出 0.00 万元,较上年决算数无增减。本年 度培训费支出 0.00 万元,较上年决算数无增减。

十一、政府采购支出情况说明

我单位 2023 年度无政府采购相关经费。

2023 年度本部门政府采购支出合计 0.00 万元,其中：政府 采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府 采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元,  占政府采购支出总额的 0.00%,其中：授予小微企业合同金额  0.00 万元, 占政府采购支出总额的 0.00%。

十二、 国有资产占用情况说明

截至 2023 年 12 月 31 日,本部门共有车辆 1 辆,其中,副部 (省)级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通 信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆,特种专业 技术用车 1 辆,主要用于急诊救护、离退休干部用车 0 辆,其他 用车 0 辆。单价 100 万元(含)以上设备 0 台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数 据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数 点后差额，特此说明。

第四部分    预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对 2023 年度一般公共预算 项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目 2 个,共涉及资金 50.56 万元, 占一般公共预算项目支出总额的 30.15%。

我部门时刻把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，进 一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源 配置，提高专项资金使用效率和科学精细化管理水平。全面实 施预算项目绩效目标管理。加强预算编制绩效管理。一方面， 强化项目绩效目标。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、

加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，对无 具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目， 一律不予安排。且不断完善项目绩效管理责任。明确部门单位 是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩 效目标或绩效评价结果较差的，在编制下年度预算时适当调减 项目资金额度。

二、绩效自评结果

（一）部门（单位）整体支出绩效自评情况

1、总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分 为 95 分。基本支出全年预算数 98.95 万元,执行数为 98.95 万 元,完成预算的 100%；项目支出全年预算数 139.22 万元,执行 数为 139.22 万元,完成预算的 100%；

2、绩效目标完成情况：一是工作效益得到了明显提高； 卫生院制定了基本药物制度实施管理方案，严格贯彻落实政策 规定，积极发挥基本药物制度工作领导小组、药事管理委员会 等机构的作用，定期召开会议，有序开展相关工作；二是药品 改革政策落实到位。开展网上平台药品采购已成为自觉行为和 共识，村卫生室药品管理逐步规范，能够按规定配备基本药物。 合理用药水平持续提升，合理用药认识逐步提升，滥用药、大 处方的现象得到明显改观；三是医疗服务水平和群众就医环境 得到了较大提升； 四是为服务对象满意度得到提升提供了基础

保障。

3、发现的主要问题及原因：一是部分专项资金存在使用  范围不明确，专项资金拨付不及时,加上以前资金使用困难，导 致项目实施进度缓慢；二是绩效管理体系需要逐渐健全。

4、下一步改进措施：

一是健全考核激励机制。制定《三嘉乡卫生院基本药物补

助制度及基本公共卫生服务使用管理办法》，用于奖励绩效考 核优秀的村级医疗机构、工作人员；二是加强督导和指导。卫 生院定期开展相关业务培训，并不定期走访辖区卫生室，加大 对药品零差率及基本公共卫生服务工作的指导和督导；三是考 核结果运用。为确保项目服务落实到位，进一步完善奖惩激励 机制，卫生院将对考核结果进行奖惩，充分调动基层医疗机构 人员的工作积极性。

（二）部门（单位）预算项目支出绩效自评情况

1、（1）“基本药物补助 ”项目绩效自评情况：根据年初 设定的绩效目标,项目绩效自评得分为 95.5 分。项目全年预算 数为 7.52 万元,执行数为 7.52 万元,完成预算的 100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是因财政资金紧张，资  金截止 2023 年 9 月份拨付资金 5.82 万元，资金使用率 77.39%， 项目实施进度缓慢；二是考核激励机制还不够健全。

（3）发现的主要问题及原因：一是因财政资金紧张，项 目实施进度缓慢；二是制定考核细则还不够严谨。

（4）下一步改进措施：一是健全考核激励机制；二是加

强督导和指导；三是加强考核结果运用。为确保项目服务落实 到位，进一步完善药品零差率服务奖惩激励机制，卫生院将对 考核结果进行奖惩，充分调动基层医疗机构人员的工作积极性。

2、（1）“基本公共卫生服务 ”项目绩效自评情况：根据 年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为 94.5 分。项目全年 预算数为 40.305 万元,执行数为 40.305 万元,完成预算的

100%。

（2）项目绩效目标完成情况： 一是产出指标完成情况分析

（1）项目完成数量：项目资金 43.04 万元全部支付。

（2）项目完成质量：项目质量符合各项规定和要求。

（3）项目实施进度：项目在 2023 年 12 月顺利完成。

二是：效益指标完成情况分析

（1）项目实施的经济效益分析：项目的实施使我院的基本 公共卫生服务能力进一步提升。

（2）项目实施的社会效益分析：项目的实施使我辖区基 本公共卫生服务到位，保障了辖区居民的健康。

三是满意度指标完成情况分析

通过 2023 年度年基本公共卫生服务补助资金，三嘉乡基 本公共卫生服务经费得到了保障，为进一步做好基本公共卫生 服务工作，重点人群的服务，保障人民群众的安全，使服务对 象满意度得到提升提供了基础保障。

（3）发现的主要问题及原因：一是项目实施进度缓慢； 二是绩效管理体系需要逐渐健全。

（4）下一步改进措施：一是建立健全绩效管理体系。制

定《三嘉乡卫生院基本公共卫生管理办法》，用于奖励绩效考 核优秀的村级医疗机构、工作人员；二是加强督导和指导。为 进一步贯彻执行基本公共卫生相关政策，更好的执行基本公共 卫生补助制度，卫生院定期开展相关业务培训，并不定期走访 辖区卫生室，加大对基本公共卫生工作的指导和督导。

三、部门绩效评价结果

（一）部门（单位）整体支出绩效评价情况

1、履职完成情况

基层医疗卫生机构和村卫生室实施国家基本药物制度做到 了全覆盖，落实药品零差率政策，推进医疗卫生综合改革顺利 进行，使人民群众得到了实惠。辖区内村卫生室实施基本药物 制度达到全覆盖；强化了基本药物不良反应监测，药品安全预 警和应急处理机制健全；药品集中采购，基本药物零差率销售； 乡村医生收入保持稳定；医疗服务水平和群众就医环境得到了 提升。基本公共卫生服务能力及医疗服务能力得到了进一步提 升！

（1）项目完成数量：基本公共卫生项目资金 43.04 万元全 部支付完毕，支付率 100%；基本药物补助 7.52 万元，实际支 付 7.52 万元，支付率 100%。

（2）项目完成质量：项目质量符合各项规定和要求。

（3）项目实施进度：项目在 2023 年 12 月底前顺利完成。

2、履职效果情况

（1）效益指标完成情况分析

1）、项目实施的经济效益分析：项目的实施使我院的基本 公共卫生服务能力及医疗服务能力得到了进一步提升。

2）、项目实施的社会效益分析：项目的实施使我辖区基本 公共卫生服务到位，保障了辖区居民的健康。

（2）经济效益指标完成情况分析

辖区内乡村医生年收入较上年度有所提高。

（3）社会满意度及可持续性影响

通过 2023 年度年基本公共卫生服务补助资金，三嘉乡基本 公共卫生服务经费得到了保障，为进一步做好基本公共卫 生服务工作，重点人群的服务，保障人民群众的安全，使 服务对象满意度得到提升提供了基础保障。辖区内村卫生 室实施基本药物制度达到全覆盖；强化了基本药物不良反 应监测，药品安全预警和应急处理机制健全； 乡村医生收 入保持稳定；医疗服务水平和群众就医环境得到了提升。

（二）部门（单位）项目支出绩效评价情况

项目 1、基本药物制度补助项目资金

该项目绩效总目标是使基层医疗卫生机构和村卫生室更好 的实施国家基本药物制度，落实药品零差率政策，推进医疗卫 生综合改革顺利进行，使人民群众得到实惠。（1）工作效益得 到了明显提高；卫生院制定了基本药物制度实施管理方案，严 格贯彻落实政策规定，积极发挥基本药物制度工作领导小组、 药事管理委员会等机构的作用，定期召开会议，有序开展相关 工作。（2）药品改革政策落实到位。开展网上平台药品采购已 成为自觉行为和共识，村卫生室药品管理逐步规范，能够按规 定配备基本药物。合理用药水平持续提升，合理用药认识逐步 提升，滥用药、大处方的现象得到明显改观。（3）医疗服务水 平和群众就医环境得到了较大提升。

项目 2、基本公共卫生服务补助资金

该项目绩效总目标是免费向城乡居民提供基本公共卫生服 务，促进基本公共卫生服务均等化，为重点人群，提供针对性 的健康管理服务。使辖区内基本公共卫生服务能力不断提升。 乡镇卫生院实施 12 项基本公共卫生服务项目 43.04 万元。项目 实施以乡卫生院、村卫生室为单位、按项目内容分类实施，确 保高质量完成基本公共卫生工作。2023 年基本公共卫生服务项 目资金总额 43.04 万元，2023 年执行下达 43.04 万元，资金执 行率达 100%。

第五部分    名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际 情况进行解释和增减。 比如可将类级功能科目和经济科目细化 解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政 拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和 国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入 ”“事业收入 ”、 “经营收入 ”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按 照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额， 以 及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本 支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、 提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基 本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或 事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公 ”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。 其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公 务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公 务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维 修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管 理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维 护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用 房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附表：

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没 有相关数据,故本表无数据。 ）

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没

有相关数据,故本表无数据。）

九、一般公共预算财政拨款“三公 ”经费支出决算表（本 部门没有相关数据,故本表无数据。）

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表（本部门没 有相关数据,故本表无 数据。）

决算公开表.pdf

部门整体支出绩效自评.pdf

上级转移支付支出绩效自评.pdf