正宁县人民政府

2023年度

正宁县中医医院部门决算

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）基本情况

2023年度，我单位决算工作认真贯彻落实省市县财政决算工 作会议精神，在财政局的精心指导下，认真核对决算编报相关数据， 根据账务记载如实编报部门决算，顺利完成了本单位 2023年度决算编制工作，根据正财社发〔2024〕114号文件要求，现对2023 年度决算工作公开情况说明如下:

（一）主要职能

正宁县中医医院是临床诊断与治疗以及疾病预防和保健等诊疗服务，隶属于正宁县卫计局的二级部门。是一所非营利性医疗机构，先后被联合国儿童基金会命名为“爱婴医院”、甘肃省卫生和计划生育委员会评定为“二级甲等医院”。是正宁县人民政府确立的“新型农村合作医疗”定点医疗机构，是正宁县“城镇职工、居民基本医疗保险”定点医疗机构。

（二）机构设置

根据正机编发（2012）138 号文件规定我单位为副科级事 业机构 1 个，独立核算 1 个，与上年无增减变化.

2023年在职编制88个，纳入财政供养人员年末实有人数93人（其中在编人数85人，市聘人员6人，县聘2人），与2022年度95人相比，减少2人（退休2人)变动情况及原因如下：

2023年在职人员人数85人。与2022年度87人相比减少2人，退休2人；其他人员减少7人：县市聘人员7人，纳入在职年末人数中。

②2023年退休人员人数为2人。与2022年度相比，持平，退休人员人数主要变动原因：退休人员移交社保局统一管理。

③2023年遗嘱供养3人，增加一人，减少一人与2022年度相比，持平。

第二部分2023年度部门决算表

决算表详见附件

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5032.26万元。2023年度年初结转和结余202.92万元，本年收入4829.33万元，与2022年度相比，增长6.18%。其中：一般公共预算基本支出财政拨款收入1746.41万元，政府性基金预算财政拨款收入80万元，事业收入2734.79万元，其他收入268.13万元。主要原因是疫情结束，患者增多，收入也响应增长。(由部门根据实际情况补充)。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4829.34万元,其中：财政拨款收入1826.42万元,占37.82%；事业收入2734.79万元,占56.63%； 其他收入268.13万元,占5.55%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4943.15万元,其中：基本支出1324.38万元,占26.79%；项目支出3618.77万元,占73.21%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1826.42万元。与上年相比,各减少1186.87万元,下降39.39%。主要原因是财政拨付项目资金下降，我院综合业务楼建设项目资金拨付减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1746.42万元,较上年决算数增加333.13万元,增长23.57%。主要原因是疫情结束，，正常业务走入正轨，正常运转支出加大，主要支出购置了临床医疗设备引起。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1746.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出191.11万元,占10.94%；卫生健康支出1476.82万元,占84.56%；住房保障支出78.49万元,占4.49%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1541.35万元,支出决算为1746.42万元,完成年初预算的113.3%。其中：

1.社会保障和就业支出  年初预算数为159.04万元,支出决算为191.11万元,完成年初预算的120.17%,决算数大于预算数的主要原因是退休人员补缴职业年金及各类保险基数加大导致差异。

2.卫生健康支出  年初预算数为1297.35万元,支出决算为1476.82万元,完成年初预算的113.83%,决算数大于预算数的主要原因是由于正常业务支出加大。

3.住房保障支出  年初预算数为84.96万元,支出决算为78.49万元,完成年初预算的92.38%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员住房公积金减少导致的。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1324.38万元。其中：

1.人员经费1324.38万元,较上年决算数增加101.36万元,增长8.29%,主要原因是人员经费增加导致的，人员经费用途主要包括基本工资427.52万元，津贴补贴110.80万元，奖金176万元，基本养老保险122.93万元，职业年金缴费58.94万元，职工基本医疗保险缴费44.70万元，国务院医疗补助缴费18.36万元，其他社会保障缴费7.49万元，住房公积金78.49万元，

2.个人和家庭的补助49.64万元，其中：抚恤金47.91万元，生活补助1.74万元。主要包括死亡职工抚恤金及村医个人补助。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入80.00万元,本年支出80.00万元,年末结转和余

0.00万元,支出具体用于正宁县中医医院综合业务楼基础设施建设方面。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于行政事业单位，无“三公”经费支出,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计110.90万元,其中：

政府采购货物支出40.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出70.90万元。授予中小企业合同金额110.90万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额110.90万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是2辆救护车，用于患者急救。单价100万元(含)以上设备6台(套)。

十三、其他需要说明的情况

无

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）一般公共预算项目

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度部门（单位）整体支出、一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目3个，二级项目13个,共涉及资金1746.42万元，其中项目资金422.04万元，占一般公共预算支出总额占24.16%。按照二级项目分为三大类:

公立医院综合改革补助资金197.98万元，占一般公共预

算的10.48%，主要用于临床专用设备购置179.98万元，其他资本性支出3万元，基础设施建设--革命老区转移支付资金（中医医院综合业务楼建设）15万元。

基本公共卫生服务资金补助205.39万元，占一般公共预算的12.62%，主要用于办公费6.9万元，印刷费5.6万元，邮电费5.5万元，取暖费11.16万元，差旅费3.3万元，购置公共卫生材料费68.2万元，劳务费76.08万元，个人对家庭补助资金（村卫生室补助）28.58万元，现已支付到位。从评价情况来看,项目实施对辖区居民的健康保障能力有了进一步的提升，居民幸福指数有所上升。

基本药物制度补助资金18.67万元，占一般公共预算的1.07%，主要用于对个人和家庭补助资金18.67万元（村卫生室基本药物制度补助资金）。

（二）政府性基金预算项目

对2023年度1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金80万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%，主要用于基础设施建设方面。组织对其他地方试点项目收益专项债券收入安排的支出开展了部门评价，资金符合规已支付。使我院医疗环境有所改观，为患者创造舒适环境。

二．绩效自评结果

(一)正宁县中医医院整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分为95分。基本支出全年预算数1541.35万元,执行数为1324.38万元,完成预算的85.92%；项目支出全年预算数3618.77万元（基本建设类项目95万元）,执行数为3618.77万元,完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：一是在业务工作方面，各项任务指标均达到预期，工作质量和效率显著提升。例如，重点项目的推进顺利，按时完成了阶段性目标，为后续工作打下了坚实基础。二是在服务质量方面，通过优化工作流程和加强人员培训，服务满意度较上一年度有明显提高，收到了众多服务对象的好评反馈。

3.发现的主要问题及原因：一是预算编制的精准度有待提高，部分基本支出预算与实际执行存在较大偏差，主要原因是对一些不可预见的因素估计不足。二是部分项目的实施进度不够理想，导致部分效益未能在预期时间内充分体现，其原因在于项目协调和资源配置不够合理。

4.下一步改进措施：一是加强预算编制的科学性和前瞻性，充分考虑各种可能影响预算执行的因素，提高预算编制的准确性。二是进一步优化项目管理机制，加强项目前期规划和过程监控，及时解决项目实施中的问题，确保项目按计划推进，充分实现预期效益。

(二)正宁县中医医院预算项目支出绩效自评情况

我部门在 2023 年度部门决算中反映 4 个项目绩效自评结果。

1.①基本公共卫生补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分86分。项目全年预算数296.46 万元，执行数为205.39万元，完成预算的69.28%。

②项目绩效目标完成情况：一是在资金投入方面，预算下达资金与实际投入基本相符，且在各服务领域的分配较为合理。 二是资金使用效率整体良好，按照相关政策执行到位。 三是服务效果上，居民健康档案建档率、儿童疫苗接种率等指标有所改善，然而部分服务仍有进步空间。

③发现的主要问题及原因：一是部分资金分配不合理，导致某些重点领域投入不足，原因在于前期预算不充分，对实际需求把握不准。 二是资金拨付不及时，导致公共卫生正常工作无法开展，例如：公共卫生服务项目聘用人员工资无法正常按月发放，下乡体检及购置耗材无法正常支付，主要原因是财政资金紧张，不能及时拨付到位。

 ④下一步改进措施：一是加强资金分配的科学规划，充分开展细化预算，精准定位需求。 二是积极督促上级部门资金拨付及时。

2.①基本药物制度补助项目绩效自评情况： 根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分 96 分。项目全年预算数 64.77 万元，执行数为 18.67 万元，完成预算的 28.83%。

②项目绩效目标完成情况：资金用于补贴基本药物的采购成本，降低了药品价格，保障了药品质量。

    ③发现的主要问题及原因：一是资金使用进度缓慢，原因在于部门间沟通协调不畅。 二是资金核算不够精确，导致部分资金闲置，主要是上级部门政策未明确对我院药品零差率销售补助，只有辖区村卫生室有所补助，导致指标每年结余大，拨付率低。

④下一步改进措施：一是优化审批流程，加强部门间协作，提高资金使用效率。二是完善财务管理制度，加强资金核算和监控。

3.①公立医院综合改革补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分70分。项目全年预算数867.8万元，执行数为197.98万元，完成预算的22.81%。

②项目绩效目标完成情况： 一是将部分资金用于医院信息化系统的升级改造，提高了医疗服务效率。 二是部分资金用于医护人员的培训和进修，提升了专业水平，三是用于临床方面的专用设备购置及综合业务楼基础设施建设，提升了我院医疗水平及服务环境。

③发现的主要问题及原因：一是资金支出结构不合理，在硬件设施投入上过多，而在人才激励方面投入不足，原因是对改革重点的认识存在偏差。 二是项目执行不到位，主要原因资金下达不及时，导致我院公立医院综合改革项目无法正常开展。

④下一步改进措施：一是调整资金支出结构，加大对人才激励的投入。 二是建立健全资金监管体系，加强对资金使用的全程监督，三是督促上级部门及时拨付资金。

4.①政府性基金预算财政拨款项目绩效自评情况： 根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数 80万元，特下达项目资金用于此项目发展，执行数为80 万元，完成预算的100%。

②项目绩效目标完成情况：主要用于正宁县中医医院综合业务楼建设项目，目前大楼已投入使用，完成了2023年的指标目标。

③发现的主要问题及原因：部分欠款未结清，导致业务楼基础设施无法正常维护。  

④下一步改进措施：计划在最近2年内完成正宁县中医医院综合业务楼建设欠款支付。为了提升革命老区医疗卫生服务水平，满足当地居民对中医药的需求，改善医疗环境。

三、部门绩效评价结果 

（一）正宁县中医医院整体支出绩效评价情况

通过对正宁县中医医院整体支出的绩效评价，我们发现，在总体绩效目标完成方面，医院取得了一定的成绩，但也存在一些需要改进的地方。

成绩方面，医院在业务工作和服务质量上都有所提升，重点项目推进顺利，服务满意度提高。然而，预算编制精准度不足和部分项目实施进度不理想的问题，一定程度上影响了整体绩效的充分发挥。

改进建议方面，加强预算编制的科学性和前瞻性，以及优化项目管理机制，将有助于提高医院整体的运行效率和效益，更好地服务于当地居民的医疗需求。

（二）正宁县中医医院项目支出绩效评价情况

在对医院各个项目支出的绩效评价中，不同项目呈现出不同的特点和问题。

基本公共卫生补助项目在提高居民健康知识知晓率和增强基层医疗服务能力方面取得了一定成效，但存在资金分配不合理和浪费现象。基本药物制度补助项目在降低药品价格和保障药品质量上发挥了作用，但资金使用进度缓慢和核算不精确的问题有待解决。公立医院综合改革补助资金项目在医院信息化系统升级和医护人员培训方面有所投入，但资金支出结构不合理和监管不到位的情况较为突出。政府性基金预算财政拨款项目在综合业务楼建设上完成了预算目标，但存在欠款未结清影响基础设施维护的问题。

针对这些项目的问题，相应的改进措施包括加强资金分配规划、建立成本核算监督机制、优化审批流程、完善财务管理制度、调整资金支出结构和健全资金监管体系等。通过这些改进措施，有望提高各项目的绩效水平，使医院的项目支出更好地服务于医疗事业的发展。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（含工伤保险和失业保险）机关事业单位基本养老保险缴费支出（财政供养正式及市聘县聘养老保险）：反映机关事业单 位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件：

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.财政拨款“三公”经费支出决算表

10.预算支出相关信息表

11.机构运行信息表

决算公开表.pdf

部门整体支出绩效自评.pdf

上级转移支付支出绩效自评.pdf