正宁县人民政府

2023年度

正宁县老干部休养所部门决算

第一部分部门概况

一、部门职责

正宁县老干部休养所主要承担组织全县离退休干部的工资、福利及各种津贴、遗属供养及老干部参加有益的文体活动等。正宁县老干部休养所是1986年12月成立的科级事业单位，隶属于中共正宁县委老干部工作局。

二、机构设置

正宁县老干部休养所是1986年12月成立的科级事业单位，隶属于中共正宁县委老干部工作局，属参公事业单位，独立核算。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为155.18万元。与上年度相比,收、支总计各减少32.33万元,下降17.24%,主要原因是人员减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计155.18万元,其中：财政拨款收入155.18万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计155.18万元,其中：基本支出111.59万元,占71.91%；项目支出43.59万元,占28.09%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为155.18万元。与上年相比,各减少32.33万元,下降17.24%。主要原因是人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出155.18万元,较上年决算数减少32.33万元,下降17.24%。主要原因是人员减少。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出155.18万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出147.85万元,占95.28%；卫生健康支出3.50万元,占2.25%；住房保障支出3.83万元,占2.47%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为142.33万元,支出决算为155.18万元,完成年初预算的109.03%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为134.16万元,支出决算为147.85万元,完成年初预算的110.21%,决算数大于预算数的主要原因是离休人员去世导致抚恤费的增加。

2．卫生健康支出年初预算数为4.01万元,支出决算为3.50万元,完成年初预算的87.26%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

3．住房保障支出年初预算数为4.16万元,支出决算为3.83万元,完成年初预算的92.09%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出111.59万元。其中：

人员经费108.22万元,较上年决算数减少71.77万元,下降39.87%,主要原因是人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费3.37万元,较上年决算数减少4.16万元,下降55.28%,主要原因是人员减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出3.37万元,机关运行经费较上年决算数减少4.16万元,下降55.25%,主要原因是人员编制数量减少，落实过紧日子要求压减支出等。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,我单位无车辆，无国有资产占用情况。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,关于正宁县财政局下达2023年财政预算的通知，我单位县级项目资金15.02万元。主要用于保障和提高离退休干部日常文化生活，关心离休干部学习、生活，积极创造条件，帮助解决实际困难，着力打造老年教育品牌，建立健全教学科研、专业设置、学员管理、师资队伍建设等制度，进一步提升老年大学办学水平。本资金全部到位，无闲置、挪用、挤占、浪费现象。

二、绩效自评结果

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

我部门在2023年度部门决算中反映老干部活动中心经费、老干部活动中心聘用人员工资、离休干部特需费、老年大学运转专项经费等4个项目绩效自评结果。项目全年预算数为15.02万元,执行数为15.02万元,完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况

（1） 数量指标：按照应救尽救的要求，为离退休干部解决

实际困难

（2）质量指标：严格规范资金发放流程，及时足额将相应项目资金落实到位。

（3） 社会效益：离退休干部的基本困难得到进一步保障，离退休干部共享改革发展成果，获得感进一步增强。

（4）可持续影响：离退休干部日常文化生活不断完善，离退休工作的方方面面提供了政策指导，保证了离退休工作“有理、有力、有节”。

3.发现的问题及主要原因

因离退休业务量的浮动性和不确定因素所致，年初设定的实际工作量与年度绩效目标存在稍微偏离的现象。

4.下一步改进措施

（1）提高目标及预算编制合理性，以目标为基础精细化进行预算编制。

（2）下一步将强化预算编制与绩效目标的关联度，以目标为基础，实现绩效目标与工作计划的有机结合。绩效目标设立过程中，应充分考虑影响目标完成的各项因素，比如：与目标关联的人员、政策变化等，确保目标设定的合理性、有效性。在目标合理的前提下，依据已设定的绩效目标。

（3）提高预算编制标准的合理性，并结合预算执行的历史情况和经济社会发展，科学、有效地编制预算。加强内部绩效管理，加强业务指导，合理编制绩效目标，将绩效目标作为预算编制的重要依据，强化支出绩效意识，提升绩效目标的合理性。

（4）加大项目监管力度，强化项目过程管控。强化项目过程管理，定期跟踪检查项目开展情况，关注项目执行进度、质量、隐患等，并与财政局社保股加强沟通协调，对于项目实施过程中存在的问题，应及时优化项目方案，确保项目有序推进，确保绩效目标的顺利完成，避免发生预算执行进度缓慢及偏离现象的发生。

（二）项目绩效自评情况

1.（1）老年大学经费项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况

2023年财政拨款我单位老年大学项目3万元，该项资金专款专用，全部用于保障老年大学建设和运转，我单位严格按照资金用途安排该项资金的支出使用，严格遵守“专款专用”原则，严格落实资金申拨、使用审批手续，充分发挥资金使用效益。

（3）发现的主要问题及原因

因离退休业务量的浮动性和不确定因素所致，年初设定的实际工作量与年度绩效目标存在稍微偏离的现象。

（4）下一步改进及措施

将强化预算编制与绩效目标的关联度，以目标为基础，实现绩效目标与工作计划的有机结合。绩效目标设立过程中，应充分考虑影响目标完成的各项因素，比如：与目标关联的人员、政策变化等，确保目标设定的合理性、有效性。在目标合理的前提下，依据已设定的绩效目标。

2.（1）老干部活动中心运行经费项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。

(2)项目绩效目标完成情况

2023年财政拨款我单位老干部活动中心运行经费1万元保障提高老干部日常文化生活需要，进一步提高老干部服务能力和质量水平,保证活动中心工作正常运转，保证资金合理合规安全规范使用。

（3）发现的主要问题及原因

因离退休业务量的浮动性和不确定因素所致，年初设定的实际工作量与年度绩效目标存在稍微偏离的现象。

（4）下一步改进措施

提高预算编制标准的合理性，并结合预算执行的历史情况和经济社会发展，科学、有效地编制预算。加强内部绩效管理，加强业务指导，合理编制绩效目标，将绩效目标作为预算编制的重要依据，强化支出绩效意识，提升绩效目标的合理性。

3.（1）离休干部特需费项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。    

（2）项目绩效目标完成情况

2023年财政拨款我单位离休干部特需费经费1万元保障提高离休干部日常文化生活需要，进一步提高老干部服务能力和质量水平,保证活动中心工作正常运转，保证资金合理合规安全规范使用。

（3）发现的主要问题及原因

因离退休业务量的浮动性和不确定因素所致，年初设定的实际工作量与年度绩效目标存在稍微偏离的现象。

（4）下一步改进措施

提高预算编制标准的合理性，并结合预算执行的历史情况和经济社会发展，科学、有效地编制预算。加强内部绩效管理，加强业务指导，合理编制绩效目标，将绩效目标作为预算编制的重要依据，强化支出绩效意识，提升绩效目标的合理性。

4.（1）聘用人员工资项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为10.02万元，执行数为10.02万元，完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况

2023年财政拨款我单位聘用人员工资经费10.02万元以保障顺利完成老年大学工作任务，健全相应工作机构。保障离退休老干部学习阵地建设，保障提高老干部日常文化生活需要，进一步提高老干部服务能力和质量水平,保证活动中心工作正常运转，保证资金合理合规安全规范使用。

（2）发现的主要问题及原因

因离退休业务量的浮动性和不确定因素所致，年初设定的实际工作量与年度绩效目标存在稍微偏离的现象。

（4）下一步改进措施

提高预算编制标准的合理性，并结合预算执行的历史情况和经济社会发展，科学、有效地编制预算。加强内部绩效管理，加强业务指导，合理编制绩效目标，将绩效目标作为预算编制的重要依据，强化支出绩效意识，提升绩效目标的合理性。  

三、部门绩效评价结果

（一）部门整体支出绩效评价情况

本单位整体支出绩效评价得分结果是依据年初设定绩效指标及自评表，通过对收集到的佐证材料全面客观地了解、对比目标值与实际结果后，基于项目实际情况，严格按照评分标准进行打分，计算出评价得分：100分，根据财政部《关于印发<财政支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件规定，绩效评价结果等级为：优秀。

   （二）部门项目支出绩效评价情况

本单位活动中心聘用人员工资项目、离休干部特需费项目、老干部活动中心运行经费项目及老年大学运行项目自评得分结果是依据年初设定绩效指标及自评表，通过对收集到的佐证材料全面客观地了解、对比目标值与实际结果后，基于项目实际情况，严格按照评分标准进行打分，计算出该四项项目评价得分均为：100分，根据财政部《关于印发<财政支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件规定，绩效评价结果等级均为：优秀。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开表.pdf

部门整体支出绩效自评.pdf

项目支出绩效自评.pdf