正宁县人民政府

2023年度

正宁县山河镇东关小学部门决算公开报告

 目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

正宁县山河镇东关小学是2012年9月成立的副科级事业单位，2019年9月变更为股级单位，隶属于正宁县教育体育局，主要职能主要承担组织山河镇小学教育等工作。正宁县山河镇东关小学依据政府批准，学校职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育的发展，2023年工作重点是抓好小学及学前教育阶段学生的德，智，体，美教育，让学生身心健康。促进教育事业平稳均衡发展。

二、机构设置

2023年末我单位在职人员171人，民办教师退休3人，遗嘱人员27人。

根据正编办发（2012）157号文件规定我单位为参照公务法管理的事业机构1个，独立核算1个.正宁县山河镇东关小学是一所乡镇中心小学，包括7所小学（松树小学、解川小学、王阁小学、佑苏小学、董庄小学、冯柳小学、移风小学）1所公办幼儿园（东关幼儿园）。我单位核定编制102个小学95个，幼儿园7个。2022年末有在职教职工171名；退休人员10名（民办教师退休3名），遗嘱供养人员27名。学生846名。

第二部分2023年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9、财政拨款“三公”经费支出决算表

10、预算支出相关信息表

11、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3325.80万元。与上年度相比,收、支总计各增加530.05万元,增长18.96%,主要原因是人员变动，收支增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3312.84万元,其中：财政拨款收入3312.84万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3325.80万元,其中：基本支出2767.66万元,占83.22%；项目支出558.14万元,占16.78%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3325.80万元。与上年相比,各增加530.05万元,增长18.96%。主要原因是人员变动，收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3325.80万元,较上年决算数增加543.01万元,增长19.51%。主要原因是人员变动，收支增加。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3325.80万元，主要用于以下方面：教育支出2618.48万元,占78.73%；社会保障和就业支出407.61万元,占12.26%；卫生健康支出129.88万元,占3.91%；住房保障支出169.84万元,占5.11%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2927.83万元,支出决算为3325.80万元,完成年初预算的113.59%。其中：

1．教育支出年初预算数为2298.29万元,支出决算为2618.48万元,完成年初预算的113.93%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动，收支增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为315.33万元,支出决算为407.61万元,完成年初预算的129.27%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动，收支增加。

3．卫生健康支出年初预算数为135.00万元,支出决算为129.88万元,完成年初预算的96.2%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，收支增加。

4．住房保障支出年初预算数为179.21万元,支出决算为169.84万元,完成年初预算的94.77%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，收支增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2767.66万元。其中：

人员经费2767.49万元,较上年决算数增加259.0万元,增长10.32%,主要原因是人员变动，收支增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费0.17万元,较上年决算数减少0.21万元,下降54.67%,主要原因是学生减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(2)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位属于公益事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,

外事接待费支出0.00万元

其他国内公务接待支出0.00万元。

(3)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次,0人；国(境)外公务接待批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,本年度培训费支出3.27万元,较上年决算数增加1.39万元,增长73.54%,外出培训人员增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目13个,二级项目4个,共涉及资金545.3万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,首先了解绩效评价目的，我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的 管理工作，将预决算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金 的利用效果、在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“义务教育阶段免作业本费”、“义务教育阶段课后服务费”、“营养餐炊事员工资”等3个项目绩效自评结果。

1.“义务教育阶段免作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为2.5万元,执行数为2.4万元,完成预算的96%。项目绩效目标完成情况：旨在减轻学生的经济负担，鼓励学生学习，并确保他们能够顺利完成学业，确保资金按时足额拨付。发现的主要问题及原因：绩效目标编制不够仔细。下一步改进措施：细化绩效目标的编制。

2.“义务教育阶段课后服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为31.5万元,执行数为31.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实双减政策，为本校名学生课后服务工作提供财政分担机制，减轻家庭教育类支出；二保障课后服务工作人员经费支出。促进学生德智体美劳全面发展，提高教育质量。发现的主要问题及原因：一是管理制度不够完善；二是学生变动较大，预算资金不准确。下一步改进措施：一是加强课后服务费管理，完善制度；二是准确分析学生变化，准确预算。

3.“营养餐炊事员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为11.69万元,执行数为9.25万元,完成预算的79%。项目绩效目标完成情况：确保营养计划正常实施，资金按时发放，应收益学生951人能全部覆盖，提高学生身体素质。 发现的主要问题及原因：是管理制度不够完善；预算资金不准确。下一步改进措施：一是加强管理，完善制度；二是准确分析学生变化，准确预算。

三、部门绩效评价结果

（一）部门（单位）整体支出绩效评价情况

2023 年我单位整体支出为3312.8万元，基本支出2767.4万元，其中人员经费2767.2 万元，主要用于人员工资及社保缴纳等，保障了教职工正常的生活，工作秩序，按月足额发放工资福利。公用经费0.17万元，主要用于学校办公费、电费等，保障了学校教育教学工作的正常进行，学校日常运转、改善学校教学设施 、培训增强教师业务能力等。项目支出545.3万元，主要包括学生营养餐、乡村教师生活补助及校舍维修等，各类项目促进了教育公平，减轻了家长负担，提高了家庭福利学习竞争力，调动了广大乡村教师的积极性，激发了学校活力，提升了乡村教师生活质量。改善了办学条件，完善了基础设施 。 本年度整体绩效评价良好，各类指标完成质量高，绩效评价水平稳步提升，达到了预期目标，师生群众满意度达到 95%以上。

（二）部门（单位）项目支出绩效评价情况

   2023 年我单位项目支出545.3万元，主要包括学生营养餐、乡村教师生活补助及校舍维修等，各类项目促进了教育公平，减轻了家长负担，提高了家庭福利学习竞争力，调动了广大乡村教师的积极性，激发了学校活力，提升了乡村教师生活质量。改善了办学条件，完善了基础设施 。 本年度项目绩效评价良好，各类指标完成质量高，绩效评价水平稳步提升，达到了预期目标，师生群众满意度达到 95%以上。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开.pdf

县级项目绩效自评.pdf

部门整体绩效自评.pdf

部门整体绩效评价.pdf