正宁县人民政府

2023年度

正宁县月明九年制学校部门决算公开报告

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

正宁县月明九年制学校是 201 3 年成立的副科级事业单位， 隶属于正宁县教育体育局 ，主要承担西坡镇月明社区普及九年 义务教育等工作。

二、机构设置

2021 年我单位年末实有人数为 44人 ，其中 ：在职人员42人 ，遗嘱人员 2人.

第二部分2023年度部门决算表

1、收入支出决算总表

见附件一

2、收入决算表

见附件二

3、支出决算表

见附件三

4、财政拨款收入支出决算总表

见附件四

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

见附件五

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

见附件六

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

见附件七

8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

见附件八

9、财政拨款“三公”经费支出决算表

见附件九

十、预算支出相关信息表

见附件十

十一、机构运行信息表

见附件十一

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为786.34万元。与上年度相比,收、支总计各增加174.29万元,增长28.48%,主要原因是教学楼工程拨付资金增多、工资普调导致。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计785.89万元,其中：财政拨款收入785.89万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计786.34万元,其中：基本支出549.36万元,占69.86%；项目支出236.97万元,占30.14%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为785.93万元。与上年相比,各增加174.29万元,增长28.5%。主要原因是教学楼工程拨付资金增多、工资普调导致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出785.93万元,较上年决算数增加174.33万元,增长28.5%。主要原因是教学楼工程拨付资金增多、工资普调导致。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出785.93万元，主要用于以下方面：教育支出667.53万元,占84.94%；社会保障和就业支出51.66万元,占6.57%；卫生健康支出30.16万元,占3.84%；住房保障支出36.58万元,占4.65%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为666.94万元,支出决算为785.93万元,完成年初预算的117.84%。其中：

1．教育支出年初预算数为539.19万元,支出决算为667.53万元,完成年初预算的123.8%,决算数大于预算数的主要原因是2021年、2022年义教经费2023年拨付及特岗教师转正。

2．社会保障和就业支出年初预算数为56.92万元,支出决算为51.66万元,完成年初预算的90.77%,决算数小于预算数的主要原因是人员退休及调出。

3．卫生健康支出年初预算数为31.37万元,支出决算为30.16万元,完成年初预算的96.14%,决算数小于预算数的主要原因是人员退休及调出。

4．住房保障支出年初预算数为39.47万元,支出决算为36.58万元,完成年初预算的92.68%,决算数小于预算数的主要原因是人员退休及调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出548.96万元。其中：

人员经费548.92万元,较上年决算数增加60.89万元,增长12.48%,主要原因是不发了2021年度业绩奖，比2022年度发放业绩奖总资金数增大。人员经费用途主要包括：

301  工资福利支出5024531.16

301  基本工资2193583.50

30102津贴补贴382058

30103奖金246805.21

30107绩效工资1135220

30108机关事业单位养老保险298598.56

30109职业年金66615.47

30110职工医疗保险缴费201668.04

30111补充医疗99900

30112其他社会保障缴费34282.38

30113住房公积金365800

303对个人和家庭补助464624.19

30302退休费110392.40

30305生活补助354231.79

302商品和服务支出411.78

公用经费0.04万元,较上年决算数减少3.76万元,下降98.92%,主要原因是2023年义务教育经费和保育费按项目支出。公用经费用途主要包括“水费、电费、办公费、印刷费等”。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位为义务教育学校,属于公益类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位无“三公”经费支出，2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元,下降%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。较上年决算数减少0.0万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为辆；国内公务接待批次人,其中：外事接待批次,人；国(境)外公务接待批次,人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

                                   第四部分  预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度正宁县月明九年制学校整体支出，一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目0个,共涉及资金236.97万元,占一般公共预算项目支出总额的37%。组织对 “2023年度营养餐炊事员劳务费”“2023年度义务教育阶段课后延时服务费项目”“2023年度学生义务教育阶段免教科书” “家庭经济困难学生生活补助项目”4个项目开展了部门评价”。

首先，了解绩效评价目的，项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参。

其次，明确本次绩效评价涉及的4个项目为一般公共预算支出项目。

再次，为使绩效再评价工作顺利开展，由总务处，财务室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。及时收集整理项目相关资料开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告。

二、绩效自评结果

（一）单位预算整体支出绩效自评情况

总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分为96分。基本支出全年预算数636.77万元,执行数为548.96万元,完成预算的86.21%；项目支出全年预算数30.17万元,执行数为236.97万元,完成预算的785.45%；

绩效目标完成情况：

一是整体绩效目标按照学校预算，严格执行已经全部完成；二是各个项目按照预算及国家政策严格执行已完成。

发现的主要问题及原因：

一是基本支出比预算减少，主要原因是2023年预算数是以2022年11月人员为基数进行预算的，2023年人员减少造成的。二是项目支出增加，主要原因是2023年本单位教学楼及周转宿舍支付工程款；支付了2022年校园硬化工程项目的结余尾款；2023年把义务教育经费列入项目支出。

下一步改进措施

一是重视财政支出绩效评价管理工作，明确分工，分级负责，上下沟通，确保信息对称；二是各部门应加强协作，明确监管重点，强化对资金的全程监督检查；三是严格收支管理，按要求做到每个部门、每笔专项有预算才有支出，提高预算的执行力。做到有指标才有支出，禁止指标垫付，做到专款专用。

(二)单位预算项目支出绩效自评情况

1、（1）家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为12.74万元,执行数为12.74万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标8个，绩效目标实现率为100%。

（3）发现的主要问题及原因:严格按照国家政策执行，没有发现问题。

(4)下一步改进措施：继续巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，确保家庭经济困难学生无因贫失学辍学，进一步提升义务教育巩固率。

2、（1）2023年度营养餐炊事员劳务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为5.01万元,执行数为5.01万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

（3）发现的主要问题及原因：炊事员工资按学期结算，每年秋季学期跨年度，工资支付在下一年春季，造成项目跨年度才能完成。

(4)下一步改进措施：细化预算，争取在本年度完成支付，有力地保障了农村义务教育学生营养改善计划的顺利实施，确保食堂工作正常运转。

3、2023年度义务教育阶段课后延时服务费项目评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为11.2464万元,执行数为10.8360万元,完成预算的96.35%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为96%。

（3）发现的主要问题及原因：预算数大于实际执行数，随着经济的快速发展，城镇化进程加速，农村学生逐年减少

(4)下一步改进措施：细化预算，按时完成支付，有力地保障了农村义务教育学生课后延时政策的落实。

4、（1）正宁县月明九年制学生义务教育阶段免教科书项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为50分。项目全年预算数为0.996万元,执行数为0.9921万元,完成预算的99.6%。项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

（3）发现的主要问题及原因：预算大于支出。主要原因是随着经济的快速发展，城镇化进程加速，农村学生逐年减少。

(4)下一步改进措施：细化预算，有力地保障了农村义务教育顺利完成。

三、部门绩效评价结果

部门整体支出绩效评价情况

无

部门项目支出绩效评价情况

2023 年我单位项目支出236.75万元，主要包括学生营养餐、乡村教师生活补助及校舍维修等，各类项目促进了教育公平，减轻了家长负担，提高了家庭福利学习竞争力，调动了广大乡村教师的积极性，激发了学校活力，提升了乡村教师生活质量。改善了办学条件，完善了基础设施 。 本年度项目绩效评价良好，各类指标完成质量高，绩效评价水平稳步提升，达到了预期目标，师生群众满意度达到 95%以上。

                                                                                                              第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件一

附件二

附件三

附件四

附件五

附件六

附件七

附件八

附件九

附件十

附件十一

决算公开.pdf

县级项目绩效自评.pdf

部门整体绩效自评.pdf