正宁县人民政府

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、基本支出相关信息表

十一、机构运转信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概述

一、部门职责

主要负责全县财政预算内外资金的收支管理，各类专项资金的拨付和使用监督，行政事业单位基建工程预决算审查，全县职工工资发放，政府采购和财源建设等项工作。

二、机构设置

正宁县财政局为财政全额拨款的行政单位，独立核算机构1个，内设11个股室和1个参公副科级事业单位正宁县国库集中收付核算中心。单位行政编制13名，工勤3名，单位实有人数22人，其中：公务员13名，工勤4名，县聘5名。内设正宁县国库集中收付核算中心，参公编制16名，实有人员14名。

第二部分 2023年度部门决算表

1、收入支出决算总表

 二、收入决算表

   三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、基本支出相关信息表

十一、机构运转信息表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为830.13万元。与上年度相比,收、支总计各减少44.6万元,下降5.1%,主要原因是13个事业管理人员去年10谫调出，今年就减少13人10个月的工资及经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计826.60万元,其中：财政拨款收入826.60万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计826.60万元,其中：基本支出628.50万元,占76.03%；项目支出198.10万元,占23.97%； 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为830.13万元。与上年相比,各减少44.6万元,下降5.1%。主要原因是13个事业管理人员去年10谫调出，今年就减少13人10个月的工资及经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出826.60万元,较上年决算数减少44.6万元,下降

5.12%。主要原因是13个事业管理人员去年10谫调出，今年就减少13人10个月的工资及

经费。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出826.60万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出598.99万元,占72.46%；社会保障和就业支出161.94万元,占19.59%；卫生健康支出31.35万元,占3.79%；住房保障支出33.41万元,占4.04%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为778.61万元,支出决算为826.60万元,完成年初预算的106.16%。其中：1．一般公共服务支出年初预算数为632.05万元,支出决算为598.99万元,完成年初预算的94.77%,决算数小于预算数的原因节约经费；2．社会保障和就业支出年初预算数为81.23万元,支出决算为161.94万元,完成年初预算的199.36%,决算数大于预算数的主要原因是死亡职工抚恤费；3．卫生健康支出年初预算数为30.49万元,支出决算为31.35万元,完成年初预算的102.82%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动医疗保险形成差额；4．住房保障支出年初预算数为34.85万元,支出决算为33.41万元,完成年初预算的95.88%,决算数小于预算数的主要原因是人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出628.50万元。其中：人员经费591.29万元,较上年决算数减少93.26万元,下降13.62%,主要原因是13个事业管理人员去年10谫调出，今年就减少13人10个月的工资及经费。人员经费用途主要包扣人员工资、奖金、补贴......等；公用经费37.22万元,较上年决算数增加0.39万元,增长1.04%,差旅费增加。公用经费用途  办公费、差旅费、邮电费、水费、电费、维护费、劳务费等 。    

7、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

8、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.05万元,支出决算为0.05万元,决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少，较上年决算数减少0.12万元,下降70.13%,主要原因是公务接待减少，坚持过紧日子，履行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元；公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.05万元,支出决算为0.05万元,决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少，较上年决算数减少0.12万元,下降70.13%,主要原因是公务接待减少，坚持过紧日子，履行节约。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.05万元。主要是省级部门来我单位检查工作一次，按工作餐招待一次。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待1批次5人,其中：外事接待批0次,0人；国(境)外公务接待批0次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出37.22万元,机关运行经费主要用于机关办公支出，如：办公费、差旅费、邮电费、水费、电费、劳务费、咨询费、维护费等，机关运行经费较上年决算数增加0.38万元,增长1.03%,主要原因是出差次数较上年增多。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%.

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计8.26万元,其中：政府采购货物支出1.79万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出6.47万元。授予中小企业合同金额8.26万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额8.26万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中二级项目6个,共涉及资金119.19万元,占全年预算项目支出总额的92%。组织对“全县财政网络工程维护费”“全县财政财务内网光纤线路租赁费”等6个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出119.19万元。从评价情况来看,单位项目资金落实，实施顺利，管理规范，更好地发挥了作用。

二、绩效自评结果

（一）部门（单位）整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分为98分。基本支出全年预算数628.5万元,执行数为628.5万元,完成预算的100%；项目支出全年预算数217.49万元,执行数为198.1万元,完成预算的91.08%；

绩效目标完成情况：一是足额保障财政局在职人43人工资、奖金、补助、五险一金等发放和缴纳。人均收入达到9.76万元。满意度达到100%。；二是2022年在职43人，提高办事效率，提升服务水平。保障日常办公经费。三是2023年，保障机关正常运行，厉行节约，节省了开支，降低成本。2023年，“三公”经费支出完成0.05万元，同预算数0.5万元相比减少0.45万元；比上年决算数10.169万元减少0.119万元，下降70.41%，变化的主要原因：随着党政机关反腐倡廉工作的深入，三公经费已经朝着最小化支出前进。服务对象满意度98%。

发现的主要问题及原因：一是年前预算时，对一些支出把握不准，导致实际支出与预算有一定偏差；二是在预算、支出、国有资产管理、项目管理等方面的制度还有待于完善，不便于精准管理。

下一步改进措施：一是编制范围尽可能全面、不漏项，进一步提高决算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；二是进一步强化内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则加强支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

（二）部门（单位）预算项目支出绩效自评情况

1.（1）“全县财政财务内网光纤线路租赁费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为30万元,执行数为26.38万元,完成预算的87.9%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是确保财政内网正常办公；二是保证全县财政网络畅通 ；三是提高办事效率。发现的主要问题及原因：无。

2.（1）“全县财政网络工程维护费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50万元,执行数为46.96万元,完成预算的93.9%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是确保财政内网畅通；二是保证全县财政网络系统正常运转 ；三是提高办事效率。

（3）发现的主要问题及原因：无

（4）下一步改进措施：无

3.（1）“全县财政资金、专项债、扶贫资金绩效评价经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为25万元,执行数为22.5万元,完成预算的90%。

（2）项目绩效目标完成情况：1确保财政资金安全高效使用；2:确保财政资金安全高效运转。

（3）发现的主要问题及原因：无

（4）下一步改进措施：无。

4.（1）“全县财政财务财会杂志报刊征订费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为4万元,执行数为3.49万元,完成预算的87.37%。

（2）项目绩效目标完成情况：：一是确保财务人员提高业务水平；二是订购财务财政杂志与书刊完成上级要求。

（3）发现的主要问题及原因：对于征订财务杂志报刊预算数不够精准。

（4）下一步改进措施：进一步加强预算管理，是预算数尽量和执行数持平。

5.（1）“财政监督检查经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15万元,执行数为14.99万元,完成预算的99.9%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是检查了71个单位，覆盖面达到了50%完成了年初设定目标；二是有力推动财政秩序，保证财政各类资金安全运行。

（3）发现的主要问题及原因：无。

（4）下一步改进措施：无。

6.（1）全县中小学、社区《每日电讯》征订”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.87万元,执行数为4.87万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是确保全县各社区中小学单位信息知悉率高，征订（每日电讯）496份完成任务；二是确保全县各社区、中小学单位新闻，政策知悉率高。

（3）发现的主要问题及原因：无

（4）下一步改进措施：无

三、部门绩效评价结果（若进行评价，请用文字详细说明情况，若无则备注：（无）

（一）部门（单位）整体支出绩效评价情况（无）

（二）部门（单位）项目支出绩效评价情况（无)

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。