正宁县人民政府

2023年度

正宁县民政局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

正宁县民政局是一级全额拨款行政单位，主要职能是负责全县基层政权和区划地名、社会事务、社会福利和养老、社会救助、社会组织等工作。

二、机构设置

根据县委办发（2020）49号文件规定我单位为县政府工作部门1个，独立核算1个。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

（详见公开表）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3011.21万元。与上年度相比,收、支总计各增加1931.03万元,增长178.77%,收、支增加的主要原因是县级财政对项目建设资金增加，并对以前年度欠账进行支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3011.21万元,其中：财政拨款收入3011.21万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3011.21万元,其中：基本支出393.37万元,占13.06%；项目支出2617.84万元,占86.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3011.21万元。与上年相比,各增加1931.03万元,增长178.77%。主要原因是县级财政对项目建设资金增加，并对以前年度欠账进行支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2872.75万元,较上年决算数增加1854.26万元,增长182.06%。主要原因是县级财政对项目建设资金增加，并对以前年度欠账进行支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2872.75万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出2828.79万元,占98.47%；卫生健康支出18.87万元,占0.66%；住房保障支出25.09万元,占0.87%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为924.58万元,支出决算为2872.75万元,完成年初预算的310.71%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为876.13万元,支出决算为2828.79万元,完成年初预算的322.87%,决算数大于预算数的主要原因是县级财政对项目建设资金增加，并对以前年度欠账进行支付。

2．卫生健康支出年初预算数为20.61万元,支出决算为18.87万元,完成年初预算的91.54%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动减少。

3．住房保障支出年初预算数为27.84万元,支出决算为25.09万元,完成年初预算的90.12%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动减少。

4．住房保障支出年初预算数为27.84万元,支出决算为25.09万元,完成年初预算的90.12%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出393.37万元。其中：人员经费378.41万元,较上年决算数增加15.76万元,增长4.35%。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费14.95万元,较上年决算数减少38.44万元,下降71.99%,主要原因是养老机构办公经费单独列入项目。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入138.46万元,本年支出138.46万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下孤儿助学工程、养老机构疫情防控资金、特殊困难老年人家庭适老化改造、社工站建设、三处村级互助幸福院改扩建等项目支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度“三公”经费支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出14.95万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费。机关运行经费较上年决算数减少38.43万元,下降71.98%,主要原因是养老机构办公经费单独列入项目。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计113.41万元,其中：政府采购货物支出113.41万元。授予中小企业合同金额113.41万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额113.41万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度部门（单位）整体支出、一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,县级预算项目1个,共涉及资金86.62万元，上级转移支付项目5个涉及资金512.78万元。对2023年度孤儿助学工程政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金9.5万元。组织对周家镇综合养老服务中心项目、正宁县三处村级互助幸福院改扩建项目、孤儿、事实无人抚养儿童、经济困难老年人、政府购买服务等6个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出569.4万元,政府性基金预算支出30万元。从评价情况来看,我单位严格按照规定的范围、补助标准，及时发放各项资金。对于下达的转移支付资金，县财政及时拨付至正宁县惠农资金专户，用于保障困难群众救助补助工作。通过项目的实施，各项资金按时足额发放，发放率达到了100%。同时逐步健全了预算项目资金全过程绩效管理常态化、制度化、规范化机制，切实提高预算资金管理水平和使用效益，为“全面实施绩效管理”工作提供重要支撑。把民政部门的各项救助政策全面准确扎实的完成好，确保各项工作任务不折不扣贯彻落实。

二、绩效自评结果

（一）部门（单位）整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分为100分。基本支出全年预算数393.36万元,执行数为393.36万元,完成预算的100%；项目支出全年预算数2617.84万元,执行数为2617.84万元,完成预算的100%；

2.绩效目标完成情况：一是完成保障救助对象（孤儿、事实无人抚养儿童、经济困难老年人、残疾人两项补贴）的基本生活及精准认定；二是完成民政项目（乡镇综合养老服务中心、村级互助幸福院、养老机构聘用人员工作）的实施；三是做好民政政策宣传工作，提高群众政策知晓率。

3.发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行。二是绩效管理专业人员匮乏，规范管理有盲点。三是民政专项资金较多，财务人员少，一些时间性较强的工作任务不能按时完成。

4.下一步改进措施：是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金；进一步细化“三公经费”支出、“三公经费”管理压缩。三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。四是加强宣传引导，强化绩效观念。对预算绩效管理作出具体规定，尽快建立并完善预算绩效管理机制。

（二）部门（单位）预算项目支出绩效自评情况

1.（1）县级预算项目（养老机构聘用人员）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为90.18万元,执行数为86.62万元,完成预算的96%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是有效保障了养老机构的正常运转，二是保障了养老机构聘用人员的工资，三是有效提升了养老机构的服务水平，四是提升了养老机构入住对象的获得感和幸福感。

（3）发现的主要问题及原因：一是项目自评、公开、结果运用等方面不够完善；二是民政专项资金较多，财务人员少，一些时间性较强的工作任务不能按时完成。

（4）下一步改进措施：一增强法律法规意识，提高自我约束和管理能力，保障专项资金专款专用；二是全面推行公示公告制度，对资金安排、使用等信息进行公开；三是规范绩效管理方面需要细化，加强绩效管理方面的培训。

2.（1）上级转移支付项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为512.78万元,执行数为512.78万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是保障孤儿、事实无人抚养儿童、购买服务等救助对象的基本生活及精准认定工作；二是完成了周家镇综合养老服务中心项目、正宁县三处村级互助幸福院项目；三是有效提升我县养老服务水平；四是健全完善了社会救助体系，使困难群众生活更好，满意度提高。

（3）发现的主要问题及原因：是项目自评、公开、结果运用等方面不够完善；二是民政专项资金较多，财务人员少，一些时间性较强的工作任务不能按时完成。

（4）下一步改进措施：一增强法律法规意识，提高自我约束和管理能力，保障专项资金专款专用；二是全面推行公示公告制度，对资金安排、使用等信息进行公开；三是规范绩效管理方面需要细化，加强绩效管理方面的培训。

三、部门绩效评价结果

（一）部门（单位）整体支出绩效评价情况。一是确保了单位职工工资正常发放；确保了单位各项工作正常运转；确保各项目的开展效果最大化。二是健全完善了社会救助体系，使困难群众生活更好，满意度提高。三是保障了婚姻登记管理、殡葬管理、救助管理和儿童收养工作，推进婚俗和殡葬改革，指导婚姻、殡葬、收养、救助服务等机构的管理工作；提升了群众对民生工作的满意度和认可度。绩效目标设置合理、明确。

（二）部门（单位）项目支出绩效评价情况。本次项目评价对象为2023年度正宁县民政局项目实施情况。在项目绩效评价中，我单位领导高度重视，为了开展好部门2023年度项目绩效自评工作，由局分管领导牵头，明确专人负责，组织开展了单位2023年度项目绩效评价工作。项目绩效自评先由业务股室填报项目绩效自评情况和提供佐证材料和依据，再由财务人员进行汇总填报。通过项目绩效自评工作的开展，对资金使用情况、日常组织管理情况、绩效目标及完成情况地进行了一次自我衡量，了解了资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题和原因，及时总结经验，完善管理，有效提高资金管理水平和使用效益，确保了单位项目资金发挥最大效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开表.pdf

上级转移支付支出绩效自评.pdf

项目支出绩效自评.pdf

项目支出绩效评价.pdf