正宁县人民政府

2023年度

正宁县北辰幼儿园部门决算公开报告

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

部门主要职责：正宁县北辰幼儿园是2019年9月成立的副科级事业部门，隶属于正宁县教育局，主要承担北环路片区普及学前教育等工作。

二、机构设置

我部门为副科全额拨款的事业机构 1 个，独立核算 1 个，与上年比较无变化。下设政教处、园务处、总务处、财务室。其中园长1名、副园长2名、主任3名、副主任4名、会计1名、出纳1名。

第二部分2023年度部门决算表

1、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为709.162981万元。与上年度相比,收、支总计各增加203.266094万元,增加40.4%,主要原因是我部门教职工、幼儿人数增加；工程款拨付增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计709.162981万元,其中：财政拨款收入709.162981万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计709.162981万元,其中：基本支出579.804125万元,占81.66%；项目支出129.358856万元,占18.19%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为505.896887万元。与上年相比,增加129.358856万元,增加40.4%。主要原因是我部门教职工、幼儿人数增加；工程款拨付增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出505.896887万元,较上年决算数增加203.266094万元,增加40.4%。主要原因是我部门教职工、幼儿人数增加；工程款拨付率增加。主要用于以下几个方面：教育支出623.855906万元、社会保障和就业支出19.742471万元、卫生健康支出26.962104万元、住房保障支出38.6025万元。

1．教育支出年初预算数为513.776883万元,支出决算为623.855906万元,超出年初预算的21.44%。

2. 社会保障和就业支出年初预算数为56.204679万元,支出决算为19.742471万元,完成年初预算的31.22%。

3. 卫生健康支出年初预算数为27.979352万元,支出决算为26.962104万元,完成年初预算的98.23%。

4．住房保障支出年初预算数为39.441881万元,支出决算为38.6025万元,完成年初预算的98.23%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出570.804125万元。其中：

人员经费579.804125万元,较上年决算数增加162.014738万元,增长38.78%,主要原因是幼儿人数增加相对应教职工人数增加。人员经费用途主要包括：基本工资187.3324万元、津贴补贴52.2434万元、奖金111.48105万元、绩效工资134.4402万元、机关事业部门基本养老保险缴费16.203552万元、职工基本医疗保险缴费20.347104万元、公务员医疗补助缴费6.6150万元、其他社会保障缴费3.538919万元、住房公积金38.6025万元、对个人和家庭的补助9万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我部门属于事业部门,财政未保障我部门“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数增加0万元,增长0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用：全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费：全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我部门2023年度无机关运行相关经费。

   本年度培训费支出2.69295万元,较上年决算数增加2.60209万元,增加28.64%,主要原因是本年度疫情以后培训机会增加。

十一、政府采购支出情况说明

我部门2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

我部门2023年度无国有资产占用情况相关经费。

十三、其他需要说明的情况

   无

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度部门整体支出、一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目3个,共涉及资金709.16万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“教职工薪酬、2023年幼儿减免保教费、2022年学前教育保教费、年初预算项目2022年学前教育减免保教费、预列县级追加2020-2021年学前教育减免保教费、室外工程项目、“安吉游戏”实践园建设项目；”5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出709.16万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,全年预算820.43万元，实际支出709.16万元，执行率为94%。

二、绩效自评结果

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门整体绩效自评得分为87.5分。基本支出全年预算数605.4803万元,执行数为579.8万元,完成预算的98%；项目支出全年预算数214.94万元,执行数为129.36万元,完成预算的90%；

2.绩效目标完成情况：一是保障工资福利支出按时完成，保障社保类支出。 ；二是鼓励幼儿园办好学前教育，购买教师及幼儿所需教学材料，收益幼儿833人次，实现幼有所育，提高人民满意度；已全部完成。

3.发现的主要问题及原因：一是资产管理不够完善，继续加强资产管理；二是部分制度不够完善，继续加强重点工作管理制度的制定与修改。

4.下一步改进措施：一是进一步完善专项预算管理，提高财政资金使用效益，我部门先后制定了支出管理制度，建设项目管理制度、专项资金管理制度以及稽核制度，幼儿园建设项目管理贯穿建设项目的全过程，从项目的报批、工程招投标、斟探设计、项目施工、工程技术、相关设施的配套、专项资金的管理使用，到项目的竣工验收；二是按照园务公开的要求，实行基建工作公开，实施幼儿园基建项目责任人，日常监督工作由幼儿园监察、基建、财务依照各自职能，采用询问、参与、检查、调查等方式进行。

（二）部门预算项目支出绩效自评情况

1.（1）“2022年学前教育保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为18.63万元,执行数为18.63万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是鼓励幼儿园办好学前教育；二是购买教师及幼儿所需教学材料；三是收益幼儿833人次，实现幼有所育，提高人民满意度。

（3）发现的主要问题及原因：一是资产购置是按照园内实际运转执行；二是项目实施进度方面,进度符合预期,但开展监督检查不够及时;

（4）下一步改进措施：一是提高专项资金统筹效益；二是专项资金管理方面,包括如何加强项目专项资金管理,提高财政资金效益等。

2.（1）“年初预算项目（2022年学前教育减免保教费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为8.2925万元,执行数为8.2925万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是鼓励幼儿园办好学前教育；二是购买教师及幼儿所需教学材料；三是收益幼儿833人次，实现幼有所育，提高人民满意度。

（3）发现的主要问题及原因：一是管理制度不够健全；二是执行过程中前期项目预算不够及时。

（4）下一步改进措施：一是加快支出进度，资金预算准确与项目安排与建设衔接,避免“钱等项目,等进度”,提高预拨比例,减少审核环节；二是提高专项资金统筹效益。

3.（1）“预列县级追加（2020-2021年学前教育减免保教费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为2.7363万元,执行数为2.7363万元,完成预算的100%。

（2）项目绩效目标完成情况：一是鼓励幼儿园办好学前教育；二是购买教师及幼儿所需教学材料；三是收益幼儿833人次，实现幼有所育，提高人民满意度。

（3）发现的主要问题及原因：一是管理制度不够健全；二是执行过程中前期项目预算不够及时。

（4）下一步改进措施：一是加快支出进度，资金预算准确与项目安排与建设衔接,避免“钱等项目,等进度”,提高预拨比例,减少审核环节；二是提高专项资金统筹效益。

三、部门绩效评价结果

（一） 部门整体支出绩效评价情况

2023年本部门整体支出年初预算安排资金820.43万元。其中财政拨款收入709.16万元，当年财政拨款收入占比100%。（其中:人员经费579.8万元,项目支出129.36万元）。总体目标及工作任务：目标1：保障工资福利支出按时完成，保障社保类支出。 目标2：鼓励幼儿园办好学前教育，购买教师及幼儿所需教学材料，收益幼儿833人次，实现幼有所育，提高人民满意度。其次通过项目实施，保障部门各项工作的高质量完成，确保社会效益良好，服务对象百分百满意。

（二） 部门（部门）项目支出绩效评价情况

本部门在2023年共实施了3个项目，共计支出29.6589万元。分别为“2022年学前教育保教费”、“年初预算项目（2022年学前教育减免保教费）”、3.“预列县级追加（2020-2021年学前教育减免保教费）”所有项目均已完成了建设任务，验收合格。项目的实施更进一步地提高了幼儿园办园水平，提升了家长及幼儿的入园满意度，家长满意度为95%，符合设定的绩效目标任务。项目资金采取专人专账管理，凭票报销制度，财政部门进行项目资金监督管理，三方把关，严格按照项目管理有关规定支出，资金使用规范合理有效。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业部门开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业部门收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指部门取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各部门从本级财政部门以外的同级部门取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政部门收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指部门上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指部门按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指部门结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映部门公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映部门公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政部门(含参照公务员法管理的事业部门)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

决算公开.pdf

县级项目绩效自评.pdf

部门整体绩效自评.pdf

部门整体绩效评价.pdf