正宁县人民政府

2023年度

正宁县榆林子初级中学部门决算公开报告

              目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

榆林子镇初级中学依据政府批准，学校的职能职责是实施初级中学义务教育。隶属于正宁县教育局，主要职能主要承担榆林子镇普及九年义务教育等工作。2023年工作重点是抓好初中学生的德、智、体、美教育，让学生身心健康。促进教育事业平稳均衡发展。

二、机构设置

根据正编办发（2012）157号文件规定我单位为参照公务法管理的事业机构1个，独立核算1个。我单位核定编制61个。2023年末有在职教职工70名；遗嘱供养人员11名。学生875名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1249.40万元。与上年度相比,收、支总计各增加43.25万元,增长3.59%,主要原因是人员工资调标。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1249.40万元,其中：财政拨款收入1249.40万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1249.14万元,其中：基本支出998.95万元,占79.97%；项目支出250.19万元,占20.03%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1249.40万元。与上年相比,各增加43.25万元,增长3.59%。主要原因是人员工资调标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1249.14万元,较上年决算数增加42.99万元,增长3.56%。主要原因是人员工资调标。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1249.14万元，主要用于以下方面：教育支出1056.62万元,占84.59%；社会保障和就业支出75.98万元,占6.08%；卫生健康支出48.75万元,占3.9%；住房保障支出67.79万元,占5.43%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1132.73万元,支出决算为1249.14万元,完成年初预算的110.28%。其中：

1．教育支出年初预算数为906.21万元,支出决算为1056.62万元,完成年初预算的116.6%,决算数大于预算数的主要原因是人员调出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为104.79万元,支出决算为75.98万元,完成年初预算的72.51%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

3．卫生健康支出年初预算数为50.22万元,支出决算为48.75万元,完成年初预算的97.08%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

4．住房保障支出年初预算数为71.52万元,支出决算为67.79万元,完成年初预算的94.78%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出998.95万元。其中：

人员经费998.95万元,较上年决算数减少46.97万元,下降4.49%,主要原因是人员调出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少77.22万元,下降100.0%,主要原因是人员调出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费等支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,无“三公”经费支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个0团组0人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次0人；国(境)外公务接待0批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元本年度培训费支出2.49万元,较上年决算数增加2.49万元,增长100%,主要原因是疫情结束后培训项目增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备2台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,共涉及资金250.18万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

二、部门绩效评价结果

（一）部门（单位）整体支出绩效自评情况

1.总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标，部门（单位）单位整体绩效自评得分99分，基本支出全年预算数卫998.95万元，实际执行数为986.83万元，完成预算的94%，项目支出全年预算数为250.18万元，实际执行数为250.18万元，完成预算的100%.

2.绩效目标完成情况

一是保障了工资福利支出按时完成，保障了各类社保支出。二是落实了“双减”政策，为本校875名学生免除作业本费，减轻了家庭教育类支出。三是落实了学生营养餐食堂从业人员工资地方财政保障机制，确保城乡义务教育学生营养膳食计划顺利实施。四是保障了课后服务工作人员经费支出。促进学生德智体美劳全面发展，提高教育质量。

3.发现的主要问题及原因：由于学校财务人员没有进行过系统培训，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。

4.下一步改进措施；一是更加建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系：提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。二是加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

(二)部门(单位)预算项目支出绩效自评情况

1.(1)“课后服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 项目绩效自评得分为98.9分。项目全年预算数为10.3536万元，执行数为9.9356万元，完成预算的96%。

(2)项目绩效目标完成情况：2023年全年开展课后延时服务费9.9356万元，按照学生在校实际接受课后服务总课时，每课时向学生收取0.8元。每天安排2课时，每课时40分钟，每周按5个工作日计算，减去学生请假及其他原因未参与课后服务的课时。根据办学规模设置管理岗，学校管理岗、服务岗每节课补助标准不高于50元。基本达到年初绩效目标任务值。目标完成96%。其中课后服务费项目完成率达到96%，按期完成年初任务。

(3)发现的主要问题及原因：用于课后服务的经费预算较少，课时服务费较低。

(4)下一步改进措施：加强课后延时服务制度建设，完善管理制度，创建良好的育人环境。

2.(1)炊事员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10.36万元，执行数为10.36万元，完成预算的100%。

(2)项目绩效目标完成情况：2023年该项目实施后,营养餐炊事员工资保障了营养

早餐的顺利实施，保证了教育教学工作的开展。效益指标完成率100%，完成全年目标任务，目标完成率达，100%。满意度指标评价，师生满意度家长满意度达到100%。

(3)发现的主要问题及原因：营养餐炊事员工资项目管理制度不够细致。

(4)下一步改进措施：完善营养餐炊事员管理制度，争取营养餐炊事员工资及时发放。

3.(1)“免作业本费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.1317万元，执行数为3.1317万元，完成预算的100%。

(2)项目绩效目标完成情况：2023年全年开展免作业本费3.1317万元，完成100%。其中免费项目完成率达到100%，按期完成年初任务。

(3)发现的主要问题及原因；无。

(4)下一步改进措施：无

三、部门绩效评价结果

(一)部门(单位)整体支出绩效评价情况

无

(二)部门(单位)项目支出绩效评价情况

2023年各项目实施后，保障了学生营养早餐的顺利实施，保证了教育教学工作的开展，落实了“双减”政策，为本校875名学生免除作业本费，减轻了家庭教育类支出。完成了全年目标任务，目标完成率达100%。师生满意度家长满意度达到100%。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开.pdf

县级项目绩效自评.pdf

部门整体绩效自评.pdf